종소세 계산기 세금 얼마 나올지 지금 미리 계산하기
2025년 5월 종합소득세 신고를 앞두고 세금이 얼마나 나올지 궁금하시죠?
과세표준에 따라 세율을 적용해 정확히 계산하는 방법을 단계별로 알려드릴게요.
프리랜서, 직장인, 자영업자 모두 적용되는 공식을 예시와 함께 설명하니, 지금 본인 소득을 대입해 미리 확인해보세요.
계산 결과로 납부할 세액을 예측하고 준비하세요.
2025년 종합소득세 신고 기간과 대상자 확인
매년 5월 1일부터 5월 31일까지 전년도 소득을 신고하고 납부합니다.
신고 대상은 근로소득만 있고 연말정산을 한 사람도 특정 조건에 해당되면 확정신고해야 해요.
예를 들어 2인 이상으로부터 근로소득을 받거나 공적연금소득, 퇴직소득이 있는 경우입니다.
원천징수의무가 없는 근로소득이나 연말정산을 하지 않은 경우도 포함되죠.
직전 과세기간 수입금액이 7,500만원 미만인 보험모집인, 방문판매원 등 사업소득으로 소속회사에서 연말정산을 한 경우는 제외됩니다.
퇴직소득과 연말정산대상 사업소득만 있는 경우나 비과세, 분리과세 소득만 있는 사람도 신고 대상이에요.
연 300만원 이하 기타소득이 있고 분리과세를 원할 때도 확정신고하세요.
신고 안 하면 각종 세액공제와 감면을 못 받고 가산세가 부과됩니다.
2. 주된 근무지에서 종된 근무지 소득을 합산해 연말정산했더라도 확정신고 대상일 수 있습니다.
3. 신고 기한 내 납부하지 않으면 무거운 가산세 발생하니 미리 계산부터 시작하세요.
종합소득세 세율표와 누진구간 이해하기
종소세 세율은 과세표준에 따라 누진으로 적용됩니다.
아래 표로 구간별 세율을 확인하세요.
| 과세표준 구간 | 세율 |
|---|---|
| 1,400만 원 이하 | 6% |
| 1,400만 원 초과 ~ 5,000만 원 이하 | 15% |
| 5,000만 원 초과 ~ 8,800만 원 이하 | 24% |
| 8,800만 원 초과 ~ 1억 5천만 원 이하 | 35% |
이 구간을 바탕으로 각 구간별 세율을 곱해 총 산출세액을 구합니다.
누진공제 방식도 동일 결과를 내니 선택하세요.
과세표준별 세금 계산 예시
실제 예시로 종소세 계산기처럼 세금을 미리 계산해보세요.
과세표준은 총 소득금액에서 공제 후 금액입니다.
예시 1: 과세표준 3,000만 원 (프리랜서 H 씨) 1. 1,400만 원 × 6% = 84만 원
2. (3,000만 원 – 1,400만 원 = 1,600만 원) × 15% = 240만 원
총 산출세액 = 84만 원 + 240만 원 = 324만 원
예시 2: 과세표준 5,000만 원 (직장인 K 씨) 1. 1,400만 원 × 6% = 84만 원
2. (5,000만 원 – 1,400만 원 = 3,600만 원) × 15% = 540만 원
총 산출세액 = 84만 원 + 540만 원 = 624만 원
예시 3: 과세표준 9,000만 원 (자영업자 C 씨) 1. 1,400만 원 × 6% = 84만 원
2. (5,000만 원 – 1,400만 원 = 3,600만 원) × 15% = 540만 원
3. (8,800만 원 – 5,000만 원 = 3,800만 원) × 24% = 912만 원
4. (9,000만 원 – 8,800만 원 = 200만 원) × 35% = 70만 원
총 산출세액 = 84 + 540 + 912 + 70 = 1,606만 원
소득금액에서 근로소득공제, 필요경비 등을 먼저 빼야 합니다.
누진공제 방식으로 간단히 세액 구하기
누진세율 대신 누진공제 방식을 쓰면 더 쉽게 계산할 수 있어요.
과세표준 3,000만 원 예시로 보죠.
3,000만 원은 15% 구간이니 3,000만 원 × 15% = 450만 원
누진공제 126만 원 차감: 450만 원 – 126만 원 = 324만 원 누진세율 방식과 결과가 같아요.
높은 구간일수록 공제액이 커지니 세율표와 공제액을 함께 확인하세요.
근로소득공제 방법 상세 안내
근로소득 세금 계산 전 총급여액에서 근로소득공제를 빼세요.
공제액은 아래 기준으로 합니다.
| 총급여액 구간 | 근로소득공제액 |
|---|---|
| 500만 원 이하 | 급여액의 70% |
| 500만 원 초과 ~ 1,500만 원 이하 | 350만 원 + 초과분 40% |
| 1,500만 원 초과 ~ 4,500만 원 이하 | 750만 원 + 초과분 15% |
| 4,500만 원 초과 ~ 1억 원 이하 | 1,200만 원 + 초과분 5% |
| 1억 원 초과 | 1,475만 원 + 초과분 2% |
2인 이상 근로소득은 주된 근무지에서 합산하세요.
총급여액이 공제액 미달 시 총급여액으로 하고, 공제액 2,000만 원 초과 시 2,000만 원으로 제한합니다.
소득금액 = 총급여액 – 근로소득공제.
연금소득은 총연금액에서 공제: 350만 원 이하 전액, 350만 원 초과 700만 원 이하 350만 원 + 초과분 일부, 900만 원 초과 시 900만 원 제한.
사업소득 계산 시 필요경비와 단순경비율 적용
사업소득은 총수입금액 – 필요경비 = 기준소득금액.
실제 경비를 증빙 못 하면 단순경비율이나 기준경비율 적용하세요.
1. 기준경비율로 계산된 경비
2. 단순경비율로 계산한 소득금액
3. 비교소득금액 = 단순경비율 소득금액 × 배율 (간편장부 2.8배, 복식부기 3.4배)
소득금액은 둘 중 적은 금액 선택.
복식부기 하면 기장세액공제 20% 받습니다.
프리랜서라면 3.3% 원천징수를 기납부세액으로 차감하세요.
프리랜서 원천징수 3.3%와 종합소득세 차감
프리랜서 계약금액에서 3.3% 원천징수된 금액은 5월 종합소득세 신고 시 실제 세금에서 차감합니다.
종소세 계산기에서 원천징수 사업소득세(지방소득세 제외)를 입력해 총 세액을 구하세요.
원천징수 근로소득세도 차감 대상입니다.
종합소득세 확정신고 대상자 체크
1. 2인 이상 근로소득 받는 자
2. 공적연금소득 있는 자
3. 퇴직소득 또는 연말정산대상 사업소득 있는 자 (주된 근무지 합산 연말정산으로 세액 없으면 제외)
4. 원천징수의무 없는 근로/퇴직소득 있는 자
5. 연말정산 안 한 자
6. 보험모집인 등 특정 사업소득 소속회사 연말정산 한 자 (수입 7,500만 원 미만, 다른 소득 없음 제외)
7. 퇴직소득과 연말정산 사업소득만 있는 자
8. 비과세/분리과세 소득만 있는 자
9. 연 300만 원 이하 기타소득 분리과세 원하는 자 이 조건 맞으면 무조건 신고하세요.
신고 안 하면 공제 못 받고 가산세 부담합니다.
실제 행동 팁과 주의사항
1. 과세표준 = 총소득금액 – 공제액 정확히 계산.
2. 원천징수액 미리 확인해 차감.
3. 5월 31일까지 홈택스에서 신고·납부.
4. 복식부기 하면 세액공제 20% 혜택.
신고 누락 시 가산세 무거움, 미리 종소세 계산기로 확인 필수. 근로소득공제 구간 잘 적용해 세금 줄이세요.
근로소득은 총급여액 – 공제액, 사업소득은 총수입 – 경비로 계산하세요.
계산 후 남은 금액만 추가 납부하세요.
예: 3,000만 원 × 15% – 126만 원 = 324만 원.
누진세율과 결과 동일.
조건 확인 후 신고하세요.
총급여액이 공제액 미달 시 총급여액 적용.
간편장부 2.8배, 복식 3.4배.
무거운 추가 부담 피하려면 5월 내 신고하세요.
